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常见问题

解决已经根据未开票申报却在本月来开票

发布于:2022-5-12 14:52:17来源:作者:点击:

推销员小李向a客户销售两台电脑在7月底,客户当场支付并把电脑拿走了,同时8月份,a客户回到公司报销,会计说:没有发票,无法入账,之后客户a来找小李开发票。此时,电脑销售公司在涉税方面,已经在8月初做过未开票收入并申报纳税;在账务处理方面,也在7月确认了收入和成本费用。那么是怎么样来处理的,那么下面大家就跟着用友管理软件的小编一起来看看处理方法吧。

但是这样操作就会导致后续问题,例如:

1、在九月申报时,在八月补开发票时,如何填写报表?

2、这样操作,会不会引起异常?怎么办?

3、7月的账务处理,需不需要调整?8月份将重新开具发票。

问题对策

后续问题1的对策:

在9月份的时候宣布,按照开票金额的负数,填写在申报表里面。

后续问题2的对策:

这样填写申报表可能不正常。

首先我们要把申报表填写完整,然后在申报软件中提交,如果可以正常申报,那么就不用担心,如果申报后,出现异常的提示,那么就我们要与税务机关取得联系,税务机关会告诉您要的资料,先去办理清除异常的手续,而且在清除后,我们再到税局大厅来做手工申报。

因为每个地方处理的方式是不一样,如果根据上面的操作无法完成申报,那么就及时与当地的税务主管部门沟通,来根据沟通的结果准备相关资料,完成申报工作。

后续问题3的对策:

没有必要调整七月份的账目。

我们按照收入的确认原则,在8月初确认收入、成本和计算增值税是绝对可以的,那么原始凭证我们可以放到7月的凭证后面作为原始凭证就可以了。

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